Введение 3 Глава 1. Концептуальная основа международных кредитных отношений 7 1.1. Международный кредит как экономическая категория 7 1.2. Эволюция форм международного кредита 19 1.3. Валютно-финансовые и платежные условия международного кредитования 33 Глава 2. Особенности международных кредитных отношений в условиях российской экономики 42 2.1. Привлечение международных кредитов банковским сектором 42 2.2. Внешний корпоративный долг и его последствия для функционирования российской экономики 45 Глава 3. Перспективные формы международного кредита в условиях структурной перестройки российской экономики. 55 3.1. Управление внешним долгом российских банков как источником финансирования инвестиций 55 3.2. Использование механизма международного лизинга. 70 Заключение 78 Библиографический список 86 Приложение 1 91
ВВЕДЕНИЕ
Международные кредитные отношения являются составной частью сис-темы международных экономических отношений. В современных условиях во многом благодаря развитию международного кредита активизируются традиционные формы внешнеэкономического сотрудничества (международная торговля) и появляются новые, такие как лизинг, факторинг, форфейтинг. Подключение к валютно-финансовой, валютно-кредитной системе мирового хозяйства становятся одним из условий успешного реформирования отечественной экономики. Поэтому изучение экономических основ механизма международного кредитования является столь актуальным. Мировую экономику сегодня невозможно представить без международного кредита. В отношениях по международному государственному кредиту участвуют практически все страны, включая Российскую Федерацию. Международное кредитование – процесс сложный и противоречивый с точки зрения его влияния на экономический рост и развитие страны. С одной стороны, международный кредит способствует ускорению развития общест-венного производства, международной интеграции, расширению мировой торговли; он создает предпосылки для притока иностранных инвестиций в страну и непосредственно используется для финансирования отдельных про-ектов или целых программ структурной перестройки экономики. С другой стороны, чрезмерное привлечение иностранных кредитов ве-дет к быстрому росту внешнего долга. Выплата значительной части нацио-нального дохода в виде процентов может подорвать платежеспособность страны, способствовать оттоку финансовых ресурсов и в конечном счете не-гативно сказаться на воспроизводственном процессе. Еще совсем недавно, в условиях централизованного управления экономикой, механизм выпуска и обращения государственных долговых обязательств в том виде, в котором он действовал в развитых странах, в нашей стране практически отсутствовал. Изменение экономических и социальных ориентиров потребовало кардинального пересмотра отношения к использованию международного государственного кредита как к одному из важнейших инструментов государственной финансовой политики. Существует много причин, объясняющих недостаточную эффектив-ность использования инструмента международного государственного кредита для решения задач экономического развития страны: сложность и многообразие отношений международного государственного кредита, их тесная взаимосвязь с различными факторами экономического, политического и социального характера. Однако, в конечном счете, проблема состоит в отсутствии адекватной правовой формы регулирования отношений международного государственного кредита, в достаточной степени учитывающей закономерности и сложный характер рассматриваемых отношений. Финансовые кризисы 2006 и 2008 г.г. в Российской Федерации показали, что действующий механизм правового регулирования международного государственного кредита нуждается в совершенствовании с учетом последних достижений правовой и экономической наук, реального состояния и перспектив развития отечественной экономики, мирового опыта. В связи с этим представляются актуальными исследование международного государственного кредита как объекта финансового регулирования. Невысокая степень научной разработанности данной темы в современной российской и зарубежной литературе, а также ее очевидная практическая значимость обусловили выбор в качестве темы данного исследования. Проблемы государственного кредита впервые были подняты еще в на-чале XIX в. в фундаментальном научном труде М. Ф. Орлова «О государст-венном кредите», который явился, по сути, «первой работой в мире по теории государственного кредита». Из числа современных ученых большой вклад в исследование проблем государственного кредита внесли прежде всего Л. Н. Красавина, А. Г. Сарки-сянц, С. А. Сторчак, Д. Л. Хейло,Э. Х. Махмутова, М. М. Прошунин и др. Системное исследование проблем международного государственного кредита осуществлено с использованием следующих работ: отечественных политологов и экономистов: Ю. Я. Вавилова, Е. А. Звоновой, А. Н. Шохина, С. О. Шохина, Д. Л. Головачева, Л. Н. Федякиной, Г. П. Рыбалко и др. Объектом исследования выступают финансово–правовые основы международного государственного кредита, состояние и перспективы их развития. Предметом исследования являются международные государственные кредитные отношения, возникающие по поводу получения или размещения государством денежных средств, предоставления государственных гарантий, а также отношения по управлению государственным внешним долгом и ответственности по государственным внешним долговым обязательствам. Целью исследования является развитие научных знаний об основах международного государственного кредита на основе комплексного исследо-вания закономерностей его функционирования. В соответствии с указанной целью автор ставит перед собой следующие задачи: 1. Анализ понятия, сущности и содержания правоотношений по между-народному государственному кредиту. 2. Уточнение соотношения категорий «международный государствен-ный кредит» и «государственный внешний долг». 3. Исследование особенностей субъектного состава правоотношений по международному государственному кредиту. 4. Выявление и анализ правовых основ управления государственным внешним долгом Российской Федерации и ответственности Российской Феде-рации по своим внешним долговым обязательствам. Методологической основой для полного, комплексного и системного решения поставленных в работе задач является весь комплекс общенаучных методов познания. При выполнении работы использовались такие методы научного ана-лиза, как конкретно-исторический, структурно-функциональный, институциональный, статистический, ретроспективный. Основу исследования составили прежде всего статистические данные о состоянии государственного долга Российской Федерации, опубликованные Министерством финансов РФ, Внешэкономбанком и Банком России, а также положения федеральных законов о федеральном бюджете на соответствую-щие годы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.
Глава 1. Концептуальная основа международных кредитных отношений
1.1. Международный кредит как экономическая категория
Международный кредит - кредиты, предоставляемые государствами, банками, фирмами, другими юридическими и физическими лицами одних стран правительствам, банкам, фирмам других стран . Как экономическая категория международный государственный кредит представляет собой кредитные отношения государства с иностранными госу-дарствами, иностранными юридическими и физическими лицами, международными организациями и иными участниками международных отношений, включая отношения по предоставлению государственных гарантий. Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых от-ношений. Он может предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбанковской основе. Международный кредит существует в форме как коммерческого, так и банковского кредита. Формой организации международных кредитных отношений является мировая кредитная система. Она состоит из национальных и региональных кредитных
'---------------------------------- Библиографический список
1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник. М.,2008. С.647-671; 2. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: учебник. – М.: Юрайт-М, 2008. – 384с. 3. Вавилов Ю.Я. Государственный долг. М., 2007. 4. Винницкий Д.В. Финансовое право в современных условиях: традиции и инновации. В кн. Актуальные проблемы финансового права Республики Беларусь, России, Украины / Отв.ред. Д.В. Винницкий.-Спб.,2006. С.29. 5. Герчикова И. Н. Международные экономические организации: регулирование мирохозяйственных связей и предпринимательской деятельности, М., 2008г. 6. Головачев Д.Л. Государственный долг. Теория, российская и мировая практика. М., 1998. 7. Звонова Е.А. Международное внешнее финансирование в современной экономике. М., 2002. 8. Иванова Е.Е. Государственный долг как объект правового регулирования// Современное право. 2003. № 10. 9. Иванова Е.Е. Государство как субъект правоотношений по международному кредиту// Современное право. 2005.№ 12. 10. Иванова Е.Е. Отношения государственного долга как объект правового регулирования// Юрист. 2003. № 12. 11. Иванова Е.Е. Финансовые механизмы как субъекты международных кредитных отношений // Современное право. 2006. № 1. 12. Исаев А.А. Государственный кредит // Финансы и налоги: очерки теории и политики. М., 2004. 13. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005. 14. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М., 2002. 15. Курс экономической теории: Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики: учебное пособие для студентов вузов / Рук. авт. коллектива и науч. ред. А.В. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. – М.: Изд-во «Дело и Сервис», 2007. – 1040с. 16. Курс экономической теории: учебник / Под общей редакцией Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. – Киров: «АСА», 2007. – 848с. 17. Лебедев В.А. Финансовое право: учебник. М., 2008. 18. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2007 19. Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006. – 727 с. 20. Макконнел К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика: Пер. с 14-го англ.изд. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 972 с. 21. МахмутоваT Э.Х. Государственный кредит в Российской Федерации. Проблемы правового регулирования и перспективы развития. М., 2004. 22. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной,- 3-е изд.,перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005. 23. Мировая экономика: Учебник / Под ред. проф. А.С. Булатова. – М.: Экономистъ, 2003. – 734 с. 24. Оболенский В. П. Императивы открытой экономики // Внешнеэкономический бюллетень. - 2004. - № 7. - С. 6-12 25. Организация деятельности Центрального банка: Учеб. посо¬бие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2007. 26. Основы внешнеэкономических знаний. Словарь-справочник. М.: Высшая школа, 2003. – 348 с. 27. Основы экономической теории. Политэкономия: учебник / Под ред. Д.Д. Москвина. – М.: Едиториал УРСС, 2008. – 528с. 28. Павлов В. В. Кредитование внешнеэкономической деятельности, М., 2008г. 29. Петрова Г.В. Финансовое право: учеб. М.,2006. С.16. 30. Покачалова Е.В. Становление и развитие публичного долга и его форм (финансово-правовые аспекты). Монография /Е.В.Покачалова; под ред. д.ю.н.,проф.академика МАН ВШ., заслуженного работника высшей школы РФ Н.И.Химичевой. Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права, 2007. 31. Покачалова Е.В. Публичный долг в Российской Федерации: вопросы теории финансового права. Монография / Е.В. Покачалова; под ред. д.ю.н., проф.академика МАН ВШ., заслуженного работника высшей школы РФ Н.И. Химичевой. Саратов: Изд-во ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права», 2007. 32. Покачалова Е.В., Химичева Н.И., Крохина Ю.А. Правовые проблемы финансовой деятельности государства и муниципальных образований //Фундаментальные исследования в области гуманитарных наук. Сборник рефератов избранных работ. Екатеринбург: Изд-во Уральского университета. 2001. 33. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции цент¬ральных банков: зарубежный опыт. - М.: Инфра-М, 2006. 34. ПрошунинT М.М. Финансово-правовые вопросы управления государственным долгом Российской Федерации. М., 2003. 35. Рудый К. Мировая кредитная система: сущность, развитие, стабилизация//Научный вестник, Липецк, 2006. 36. Рыбалкин В.Е. Внешнеэкономическая деятельность, М.: Финансы и статистика, 2009. – 365 с. 37. Рыбалко Г.П. Зарубежный опыт управления государственным долгом // Финансы. 2000. №6. С. 56–58. 38. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008. 39. Спиридонов И.А. Мировая экономика: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 256 с. 40. Улюкаев А.В. Внешний долг банков как источник финансирования инвестиционной стратегии России: риски и механизмы регулирования // Деньги и кредит. – 2009.– №5. – С.15-16. 41. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. по¬собие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006 42. Финансы Учебник.2-е изд., перераб. и доп./ С.А.Белозеров, С.Г.Горбушина и др. Под ред. В.В. Ковалева. М., 2004.С.383-411. 43. Финансы и кредит: Учеб. пособие. / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2005. 44. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика М., «Дело» 2002. – 233 с. 45. Хейло Д.Л. Государственный кредит в Российской Федерации. М., 2001. 46. Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансовое право/Отв. ред. д.ю.н., проф. Н.И.Химичева. М., 2005.С.92 ; 47. Шохин С.О. Все зависит от того, как считать // Финансовый контроль. 2003. №2. С. 35–37. 48. Шуркалин А.К. Проектное финансирование как эффективная форма международного кредитования// Финансовый менеджмент № 2, 2003 49. Шутяк Е.Н. Финансы как экономическая категория// в кн. Финансы и кредит: учебник / М.Л. Дьяконова, Т.М.Ковалева, Т.Н. Кузьменко и др.; под ред .проф.Т.М.Ковалевой.2-е изд., перераб. и доп. М., 2006.С. 114. 50. Экономическая теория (политэкономия): учебник / Под общ. ред. В.И. Видяпина, Г.П. Журавлёвой. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 640с. 51. Якушева Е.Е. Ответственность Российской Федерации по своим внешним долговым обязательствам // Современное право. 2007. № 1.
Интернет-ресурсы: 1. Международный кредит// http://articles.excelion.ru/science/em/36910762.html 2. http://www.minfin.ru/ru/ 3. http://www.cbr.ru/
