Содержание работы.
Введение
1 Понятие договора банковского счета.
История развития договора банковского счета.
Понятие и признаки договора банковского счета.
2 Обязанности сторон договора банковского счета и ответственность
за их неисполнение.
2.1 Содержание и исполнение обязательств по договору
банковского счета.
2.2 Обязанности клиента банка.
2.3 Обязанности банка по ведению счета. Ответственность за
неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей по
договору банковского счета.
Заключение
Список литературы.
Введение.
Представленная работа посвящена теме «Договоры банковского счета», данная тема носит актуальный характер в современных условиях, так как в современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из вещей, которые определяются родовыми признаками, для многих субъектов гражданского оборота они превратились в разновидность обязательственных прав. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет- это бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств, принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета.
Следует отметить, что в соответствии со ст. 860 ГК правила о договоре банковского счета распространяются на все виды банковских счетов, включая корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами. Следовательно, Гражданский кодекс регулирует все разновидности банковских счетов.
Появление самого договора банковского счета стало результатом развития договора банковского вклада. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, т.е. владельцу счета, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Целью данной дипломной работы является углубление знаний в области гражданско – правовой специальности, а также закрепление и расширение практических знаний о понятии и основных элементах договора банковского счета в современных условиях, ознакомление с историей появления и развития договора банковского счета, рассмотрение публично – правовых требований к сторонам договора банковского счета в судебной практике.
В рамках достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
изучить теоретические аспекты и выявить правовую природу договора банковского счета;
сказать об актуальности выбранной темы "Договоры банковского счета" в современных условиях;
изложить возможности решения тематики "Договоры банковского счета";
обозначить тенденции развития тематики "Договоры банковского счета» в современных условиях;
рассмотреть и проанализировать основные права и обязанности сторон договора банковского счета – банка и владельца счета, ответственность за их неисполнение, либо ненадлежащее исполнение.
Работа включает в себя введение, две главы, заключение и библиографический список.
Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования, представлено понятие счета, а также договора банковского счета.
Глава первая раскрывает общие вопросы, раскрываются исторические аспекты развития договора банковского счета. Определяются основные понятия, показана сущность договора банковского счета, представлены основные признаки договора банковского счета.
Во второй главе более подробно рассмотрены содержание договора банковского счета, исполнение обязательств по договору банковского счета, представлены основные обязанности клиента, а также обязанности банка по ведению счета, императивные обязанности банка по договору банковского счета, указаны основания ареста денежных средств и приостановления операций по счету.
Источниками информации для написания данной работы послужили Гражданский Кодекс Российской Федерации, различные федеральные законы, а также базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды правоведов.
1 Понятие договора банковского счета.
1.1 История развития договора банковского счета.
Появление договора банковского счета, по всей видимости, стало ре-зультатом развития договора банковского вклада путем обогащения его содержания за счет обязанностей банка по осуществлению все новых и новых банковских операций и сделок по поручениям вкладчиков, направленных на их обслуживание.
По свидетельству П.П. Цитовича, уже к концу 19 века в практике российских банков наряду с традиционными видами банковских вкладов широко применялся такой вид вкладов, как вклад на текущий счет, особенности которого описывались П.П. Цитовичем следующим образом: «Это заем со стороны банка, но заем видоизменен в своем содержании, прежде всего двумя условиями: а) кредитор, клиент, вправе требовать занятой суммы по частям любого размера и по востребованию или через несколько дней по востребованию, но он вправе сразу потребовать уплаты всей суммы вклада; б) он вносит новые суммы по своему усмотрению, такого или иного размера. От таких получений суммы вклада по частям, а с другой стороны- от новых взносов между теми и другими образуется взаимная связь как между статьями в кредит и в дебет счета вкладчика. Счет постоянно изменяется, течет; но кредит вкладчика постоянно превышает его дебет, сальдо всегда остается в пользу вкладчика и против банка».1
Как мы видим, по договору банковского вклада банки уже в то время осуществляли для вкладчика операции, характерные для современного договора банковского счета: учет векселей, выдача денежных средств, перевод денежных средств третьим лицам, получение денежных платежей по инкассо. Более того, когда третьи лица- плательщики или получатели денежных средств также являлись клиентами банка, обязанности банка не рассматривались в качестве самостоятельных сделок, а составляли содержание обязательства банка по договору банковского вклада.
Например, применительно к такой банковской операции, как перевод денежных средств по поручению клиента, П.П. Цитович подчеркивает, что «текущий счет сам по себе заключает и общее поручение клиента произво-дить за его счет внутри банка, что касается платежей на сторону, каждый такой платеж в отдельности производится не иначе как по особому поручению, и такие поручения могут быть даваемы всеми- клиентами и не клиентами банка»2.
На особый характер операций, выполняемых банком по поручению клиента, чей вклад внесен на текущий счет, указывал Г. Ф. Шершеневич, который, как и П.П. Цитович, полагал, что вклады на текущий счет составляют отдельный подвиг бессрочных вкладов. Среди банковских операций, которые Г. Ф. Шершеневич дифференцировал на активные и пассивные, он особо выделял «операции по инкассо или по покрытию, которые состоят в получении платежей за счет клиентов, по векселям и другим обязательствами по процентным бумагам, передаваемым банку для этой цели клиентами, а также производство платежей за счет клиентов, по их обязательствам… Эта операция,- указывал Г. Ф. Шершеневич, - примыкает к активным, поскольку взысканная банком сумма записывается в счет кредита клиента».
Рассматривая правоотношения, возникающие при осуществлении банком перевода денежных средств, Г. Ф. Шершеневич опять подчеркивает особенность соответствующей банковской операции в ситуации, когда она выполняется по поручению клиента банка по договору текущего счета. «отношения между лицом, выдавшим перевод и банком, - писал ученый, - основывается на соглашении. Банк дал свое согласие, вручив своему клиенту переводное письмо. Это согласие основывается на том, что банк имеет у себя на текущем счету суммы клиента, из которых он произведет платеж в другом месте. Или же банк применяет специально вносимую сумму со стороны лица, которое не состоит его постоянным клиентом. Если бы по какой- нибудь причине пла-теж не состоялся, банк обязан вновь вписать нереализованную выплаченную сумму после того, как обнаружилось, что платеж не состоится. Если платеж не будет произведен по вине банка, то последний должен возместить своему клиенту убытки, какие могут произойти от такого упущения»3.
Такое же отношение к банковской операции по переводу денежных средств на основании поручения клиента банка по договору банковского вклада можно обнаружить в материалах редакционной комиссии, подгото-вившей проект Гражданского уложения, который был внесен в 1913 году на рассмотрение Государственной Думы. В этом документе перевод регулировался в качестве самостоятельного договора, определяемого следующим образом: « Посредством перевода перевододатель поручает указанному в переводе плательщику уплатить приобретателю перевода определенную сумму денег за его, перевододателя, счет»( ст. 2096), и был рассчитан на участие в этом договоре в качестве плательщика не только банков, но и других лиц. Несмотря на это, в материалах редакционной комиссии обращено внимание на особую правовую природу отношений, складывающихся между перевододателем и плательщиком в том случае, когда в роли плательщика выступает банк. Комиссия подчеркивала: «Для надлежащей оценки свойства поручения, даваемого перевододателем плательщику, следует иметь в виду, что в силу обыкновенно существующих между ними контокорректных отношений, они обязаны, если предмет договора текущего счета не вклад, исчерпываемый посредством чеков, взаимно кредитовать друг друга до известной суммы. Очевидно, что поручение перевододателя плательщику не есть поручение, даваемое уполномоченному или поверенному, а скорее требование, исполнение которого для плательщика, как для контрагента, обязательно…» 4.
Таким образом, в дореволюционном российском праве и банковской практике можно обнаружить некий прообраз современного договора банковского счета в лице договора текущего счета, который в то время признавался одним из отдельных видов договора банковского вклада. Содержание этого договора включало в себя обязанности банка по осуществлению банковских операций по поручению клиента – контрагента банка по договору текущего счета.
То обстоятельство, что договору текущего счета не придавали значения самостоятельного договора, а отводили лишь роль одного из видов договора банковского вклада, никак не сказывалось на полноте и эффективности правового регулирования соответствующих договорных отношений, а скорее спецификой экономического оборота советского периода.
Этот вывод подтверждается тем обстоятельством, что и сегодня в ряде зарубежных правовых систем обходятся без выделения договора банковского счета в самостоятельный договор, признавая за ним лишь значение отдельного вида договора банковского вклада, как было прежде в российском дореволюционном гражданском праве. Например, как отмечается в современных российских сравнительно- правовых исследованиях, по французскому законодательству различаются срочные и бессрочные вклады; последние, являясь вкладами на предъявителя, могут быть истребованы в любое время, по ним не
'----------------------------------
Список литературы.
Конституция РФ.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1,2,3.М. : ТК Велби, Издательство Проспект, 2005.
Налоговый кодекс РФ. Ч. 1,2. М., 2006.
Бюджетный кодекс Российской Федерации. - ТК Велби, 2008.
Указ Президента РФ от 23 мая 1994 года № 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей".
Закон "О банках и банковской деятельности в РФ”, вторая редакция Закона от 03.02.1996 г.
Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 года № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договора банковского счета».
Постановление ФАС Севере – Западного округа от 23 декабря 2002 года по делу № А56-24929/01 // СПС «Консультант Плюс».
Инструкция №28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» от 30 октября 1986г.
Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй/ Под ред. Проф. Т. Е. Абовой и А.Ю. Кабалкина. – М., 2003, с. 552( автор комментария – Л.В. Санникова).
Научно-практический комментарий к Основам гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик/ Под ред. Проф. С.Н. Братуся и проф. Е.А. Флейшиц.- М., 1962.
Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. – М., 1997.
Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. – М., 1999.
Витрянский В. Договор банковского счета. Императивные обязанности банка по договору банковского счета// Хозяйство и право № 5, 2006.
Витрянский В. Договор банковского счета. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета// Хозяйство и право № 6, 2006.
Алексеев Д. Новеллы правового регулирования// Хозяйство и право № 1, 2007.
Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. В 2-х т. Т. 1: Учебник торгового права; К вопросу о слиянии торгового права с гражданским. – М., 2005.
Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2: Товар, торговые сделки. – М., 2003
Гражданское уложение. Проект Высочайше учрежденной Редакцион-ной Комиссии по составлению Гражданского уложения / Под ред. И.М. Тютрюмова. Том второй.- СПб., 1910.
Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. 2, полутом 2 / Отв. Ред. Проф. Е.А.Суханов. 2-е изд., перераб. и доп.- М.,2000.
Гражданское право: Учебник. Т. 2. Изд. Четвертое, перераб. и доп./ Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М., 2003
Демушкина Е.С. Вопросы гражданского права в теории и практике обращения безналичных ценных бумаг. – М., 2006.
Вавилин Е. В., Груздева А.А., Фомичева Н.В. Кредитные и расчетные обязательства в гражданском праве России: Учебное пособие. – М., 2003.
Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов( комментарии законодательства и схемы): Учебное посо-бие. – М., 2007.
Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. – М., 2000.
1 Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. В 2-х т. Т. 1: Учебник торгового права; К вопросу о слиянии торгового права с гражданским. – М., 2005( Классика российской цивилистики), с. 406.
2 Цитович П.П. Указ. Соч., с. 412.
3 Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2: Товар, торговые сделки. – М., 2003 (Классика российской цивилистики), с.416,419,441.
4 Гражданское уложение. Проект Высочайше учрежденной Редакционной Комиссии по составлению Гражданского уложения / Под ред. И.М. Тютрюмова. Том второй.- СПб., 1910, с. 710,715.
5 Научно-практический комментарий к Основам гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик/ Под ред. Проф. С.Н. Братуся и проф. Е.А. Флейшиц.- М., 1962, с. 312.
6 Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. 2, полутом 2 / Отв. Ред. Проф. Е.А.Суханов. 2-е изд., перераб. и доп.- М.,2000,с.240 (автор раздела- А.Е.Шерстобитов).
7 Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. – М., 1999, с.15.
8 Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. – М., 1997,с. 203-204.
9 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М., 2001, с. 282.
10 Гражданское право: Учебник. Т. 2. Изд. Четвертое, перераб. и доп./ Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М., 2003, с. 526 ( автор раздела – Д.А. Медведев).
11 Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. 2, полутом 2 / Отв. Ред. Проф. Е.А. Суханова. 2-е изд., перераб. и доп.- М.,2000,с.241- 243( автор раздела- А.Е. Шерстобитов).
12 Демушкина Е.С. Вопросы гражданского права в теории и практике обращения безналичных ценных бумаг. – М., 2006, с. 51, 54.
13 Шерстобитов А.Е. Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. 2, полутом 2 / Отв. Ред. Проф. Е.А. Суханов. 2-е изд. Перераб. и доп. – М., 2000, с. 245. См. также: Вавилин Е. В., Груздева А.А., Фомичева Н.В. Кредитные и расчетные обязательства в гражданском праве России: Учебное пособие. – М., 2003, с. 41.
14 Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй/ Под ред. Проф. Т. Е. Абовой и А.Ю. Кабалкина. – М., 2003, с. 552( автор комментария – Л.В. Санникова).
15 Комментарий к Гражданскому кодексу Р. Часть вторая. – М.,2003, с. 591(автор комментария- Н.Ю. Рассказова).
16 Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. – М., 1999, с. 46.
17 Постановление ФАС Севере – Западного округа от 23 декабря 2002 года по делу № А56-24929/01 // СПС «Консультант Плюс».
18 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика. – М. 2001, с. 288.
19 Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. – М., 1999, с. 159.
|
