Введение…………………………….…………………………………………..…3 ГЛАВА 1. Сущность и особенности ипотечного кредитования …………..…..7 1.1. Ипотечное кредитование как современное направление кредитных операций …………………………...……………………………………………...7 1.2. Нормативно-правовые аспекты ……………………………………...........16 1.3. Проблемы ипотечного кредитования в РФ ………………………............23 ГЛАВА 2. Анализ ипотечного кредитования на примере Уральского Банка Реконструкции и Развития…………………………………………….………..31 2.1. Общая характеристика банка, анализ структуры активов, доходов и расходов, анализ активных операций………………………...……………..31 2.2. Анализ ипотечной программы банка и эффективности ипотечного кредитования………………………….………………………………………...44 2.3. Технология организации ипотечного кредитования в банке…………...56 ГЛАВА 3. Совершенствование ипотечного кредитования в банке ОАО «-»…………………………..……………………………..………..69 3.1. Разработка предложений по развитию ипотечного кредитования……...69 3.2. Прогноз эффективности реализации предложений……………………79 3.3. Новые информационные технологии при организации ипотечного кредитования в банке……………..…………………………………….............83 Заключение………………………………………………………………...........92 Список литературы……………………………………………………………..97 Приложения…………………………………………………………………….101
ВВЕДЕНИЕ
С каждым годом в России все большей популярностью пользуется ипотечное кредитование. Ипотека позволяет приобрести жилье сегодня и оплачивать полную его стоимость в течении нескольких последующих лет. Это значительно удобнее, чем копить деньги, подвергая значительные накопления инфляционным и иным рискам. Несмотря на обилие программ по развитию жилищного комплекса, экономические реалии таковы, что без принятия дополнительных мер решение указанной задачи не обеспечить. Значительная часть людей продолжает считать приобретение жилья самой насущной необходимостью, усугубляемой в случае естественного расширения семьи. Реформация исходных принципов инвестирования обусловливает более широкое применение залоговых форм инвестирования и долгосрочного кредитования. Среди них особое место занимают ссуды, выдаваемые под залог недвижимости. Системы ипотечного инвестирования предусматривают механизм накоплений и долгосрочного кредитования под невысокий процент. Ипотечные ссуды используются для финансирования, приоб-ретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Требование, в соответствии с которым для получения запрашиваемой ссуды заемщик должен быть совладельцем некоего строения, означает, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество является надежным обеспечением выданной ссуды. Таким образом, ипотека является в настоящее время одним из самых эффективных инструментов решения важнейшей проблемы, обеспечения населения жильем. Все вышесказанное подтверждает актуальность и практическую значи-мость выбранной темы выпускной квалификационной работы. Приобретение собственного жилья - первоочередная потребность для каждой семьи: без удовлетворения этой потребности, нельзя говорить ни о каких социальных приоритетах общества. Исходя из этого, реализация конституционных прав граждан на достой-ное жилище рассматривается как важнейшая социально-политическая и экономическая проблема. От выбора тех или иных подходов к решению этой проблемы в значительной мере зависит общий масштаб и темпы жилищного строительства, реальное благосостояние людей, их моральное и физическое самочувствие, политические оценки и мотивация поведения. До перехода на рыночные отношения основными источниками пополне-ния жилого фонда страны являлись государственное жилищное строительство и строительство жилья предприятиями и организациями, кооперативное и индивидуальное строительство играло вспомогательную роль. В условиях сокращения бюджетного финансирования строительства и обеспечения населения жильем, основным источником средств для приобретения жилья становятся собственные средства населения, а также кредиты банков, как это происходит в большинстве экономически развитых стран мира. При остром недостатке источников финансирования жилищного строи-тельства потребность в жилье возрастает за счет притока в Россию беженцев из ближнего зарубежья и передислокации воинских частей. В этих условиях объективно возникает потребность в долгосрочных кредитах населению на жилищное строительство, минимально подверженных воздействию инфляции и максимально обеспеченных своевременным возвратом. Именно этим требованиям отвечает ипотечный кредит, обеспеченный залогом товарно-материальных ценностей. Опыт многих зарубежных стран свидетельствует о том, что при правильной организации и ведении взвешенной государствен-ной политики ипотека постепенно трансформируется в самофинансируемую систему, которая обеспечивает и в значительной степени определяет функционирование рынка жилья. При этом за счет резкого расширения платежеспособного спроса со стороны населения активизируется новое строительство, увеличивается выпуск строительных материалов, специализированной техники, появляются новые улучшенные архитектурные проекты, происходит ускоренное развитие многих смежных отраслей экономики. Объектом работы является ОАО «-». Предметом исследования выступают экономические отношения, склады-вающиеся в процессе реализации схем ипотечного кредитования, теоретиче-ские основы и механизмы формирования ипотечного жилищного кредито-вания. Целью исследования работы является рассмотрение ипотечного кредито-вания на примере банка ОАО «-» и разработать рекомендации, способст-вующие совершенствованию ипотечного кредитования. Для достижения поставленной целей необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть ипотечное кредитование как современное направление кредитных операций; - описать нормативно-правовые аспекты; - выявить проблемы ипотечного кредитования в РФ; - дать общую характеристику банка, анализ структуры активов, доходов и расходов, анализ активных операций; - проанализировать ипотечную программу банка и эффективность ипо-течного кредитования; - изучить технологию организации ипотечного кредитования в банке; - дать прогноз эффективности реализации предложений; Работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе - ресурсного потенциала коммерческих банков в рыноч-ных условиях. Во второй главе - практической, на основании бухгалтерской отчетности банка ОАО «-» проводится анализ ипотечного кредитования на примере ОАО «-» выявляются тенденции рассчитанных показателей. В третьей главе даются рекомендации по совершенствованию ипотечного кредитования ОАО «-». Теоретической и методологической основой выпускной квалификацион-ной работы послужили работы ведущих отечественных и зарубежных спе-циалистов в области ипотечного жилищного кредитования. Эмпирическую основу составили аналитические обзоры и статистические данные Госкомстата РФ, периодические издания России, действующие законы, постановления Правительства РФ и другие нормативно-правовые документы. Наибольшее влияние на проведенное исследование оказали работы таких специалистов как В.А.Кудрявцев, В.М.Ланцов, Жуков Е.Ф., Панова Г.И., Маркова О.М., Колесников В.И., Лаврушин О.И. и многих других. Методика исследования. В работе применены методы статистического, экономико-математического и системного анализа, социологические методы исследования и графический инструментарий. Практическая значимость работы. Полученные в работе результаты позволяют применить представленные выводы для моделирования ипотечных отношений в стране. Анализ проведен по данным статистической, бухгалтерской и финансо-вой отчетности банка ОАО «-». За период анализа выбран временной период 2008-2009 гг. При написании данной работы была использованы учебные пособия та-ких авторов, как Жуков Е.Ф., Панова Г.И., Маркова О.М., Колесников В.И., Лаврушин О.И. и др., Дипломный проект написан на
'---------------------------------- СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 26.04.95г., №86-ФЗ (в ред. от 10.07.2005г. № 86-ФЗ, с изменениями и дополнениями от 18.07.2008г.) 2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96г., №17-ФЗ (в ред. от 21.03.2005г. №31-ФЗ с изменениями и дополнениями от 21.07.2008г. №106-ФЗ) 3. Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2006г., №173-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 18.07.2008г.) 4. Гражданский кодекс РФ - часть первая от 30.11.94г. №51-ФЗ, часть вторая от 26.01.96г. №13-ФЗ, часть третья от 26.11.2004г. №146-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 10.01.2009г.) 5. Налоговый кодекс РФ (с изменениями и дополнениями от 20.10.2008г.) 6. Положение ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ от 09.10.2005г. №199-П (с изменениями и дополнениями от 01.06.2007г.) 7. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ от 03.10. 02г., №2-П (с изменениями и дополнениями от 11.06.2007г.) 8. Указание ЦБ РФ «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке» от 14.11.2004г. № Ю50-У. 9. Указание ЦБ РФ «О рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети «Интернет» от 03.02.2007г. №16-Т 10. Федеральный закон от 16 июля 2001 г. N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями от 9 ноября 2004 г., 11 февраля, 24 декабря 2005 г., 5 февраля, 29 июня 2007 г.); 11. Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2007 года N 218-ФЗ «О кредитных историях» 12. Федеральный закон Российской Федерации от 30 декабря 2007 г. N 216-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» 13. Федеральный закон Российской Федерации от 29 декабря 2007 года, N 192-ФЗ О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» 14. Федеральный закон Российской Федерации от 29 декабря 2007 года, N 193-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» 15. Постановление Правительства Российской Федерации от 18 февраля 2001 г. N 219 «Об утверждении Правил ведения Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним»; 16. Постановление Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2001 г. N 248 «Об установлении максимального размера платы за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним и за предоставление информации о зарегистрированных правах». 17. Постановление Правительства Российской Федерации от 26 августа 2000 г. N 1010 «Об Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию». 18. Указ Президента Российской Федерации от 10 июня 1994 г. N 1180 «О жилищных кредитах»; 19. Указ Президента Российской Федерации от 10 июня 1994 г. N 1182 «О выпуске и обращении жилищных сертификатов». 20. Указ Президента Российской Федерации от 29 марта 2000 г. N 430 «О государственной поддержке граждан в строительстве и приобретении жилья». 21. Положение о предоставлении гражданам Российской Федерации, нуждающимся в улучшении жилищных условий, безвозмездных субсидий на строительство или приобретение жилья, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 3 августа 2000 г. N 937. 22. Алексеев Ю. Динамичное развитие ипотеки // Недвижимость и ипотека, 2008, №4. 23. Асаул А.Н., Карасев А.В. Экономика недвижимости: Учебное пособие, 2004. 24. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белозеровой и Л.П. Кровелецкой. – СПб.: Питер, 2007. 25. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2008. 26. Довдиенко И. В. Ипотека: Учебно-практическое пособие.- М.: Финансы и статистика, 2004. 27. Игнатов Л. Экономика недвижимости. Учебное пособие - М.: МГТУ им. Баумана. 2006 28. Казаков А. Проблемы развития ипотечного кредитования на современном этапе //Рынок ценных бумаг, 2007, №3. 39. Колобов С.С. Жилищное ипотечное кредитование.- М.: Дашков, 2007. 30. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М., "Финансы и статистика", 2008. 31. Меркулов В.В. Мировой опыт ипотечного жилищного кредитования и перспективы его использования в России. – М.: Юридический центр Пресс, 2006 32. Объем ипотечных кредитов, выданных банками России // Бюллетень банковской статистики, 2008. –№1(17). 33. Овсянников Д.Н. Азы ипотечного кредитования, или об ипотеке по-русски. – М.: Экономика, 2007. 34. Основные показатели ипотечных кредитов// Вестник Банка России, 2008.- №2. 35. Павлова И.В. Ипотечное жилищное кредитование. – М.: БДЦ-пресс, 2007. 36. Пастухова Н.С., Рогожина Н.Н. Инструменты ипотечного жилищного кредитования.- М.: Дашков, 2008. 37. Разумова И.А. Ипотечное кредитование. – СПб.: Питер Принт, 2008 38. Семенченков В. Механизмы рефинансирования ипотечных кредитов // Недвижимость и ипотека, 2008, №5. 39. Семибратова О.И. Банковское дело.- М.: Академия, 2007. 40. Смирнова А. Оценка в системе ипотеки // Недвижимость и ипотека, 2008, №2. 42. Хисаметдинов А. Новые возможности для ипотечных банков// Недвижимость и ипотека, 2008, № 7. 43. Сайт: www.rusipoteka.ru 44. Сайт: www.credits.ru 45. Сайт: www.vtb.ru
