СОДЕРЖАНИЕ 1
1. ЛИТЕРАТУРНЫЙ ОБЗОР 2
ХАРАКТЕРИСТИКА РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 7
НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 4
2. ВВЕДЕНИЕ 15
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА И ИХ ОРГАНИЗАЦИЯ 18
1.1 СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ 18
1.2 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ 24
1.3 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И ИХ ВЫБОР 28
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ 44
2.1. СБЕРБАНК РФ КАК УЧАСТНИК РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ 44
2.2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРБАНКЕ РФ 49
2.3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗ. ЛИЦ В СБЕРБАНКЕ РОССИИ 62
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 66
3.1 АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 66
3.2. НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОЦЕНКИ РИСКОВ НЕПЛАТЕЖА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 98
ПРИЛОЖЕНИЯ 101
1. Литературный обзор
Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, что отражено в Федеральном Законе "О банках и банковской деятельности". В процессе своей деятельности банк не может избежать риска полностью - известный закон рыночной экономики говорит о том, что риск
оправдывает доход. Следовательно, банк должен направить свои усилия не на поиск абсолютно безрисковых вариантов, а на установление контроля над риском потерь, на определение его допустимой величины и на поиск способов минимизации риска.
В силу специфики банковской деятельности одним из основных банковских рисков (по объему вложений, по степени неопределенности результата) является риск осуществления кредитных операций. На этой основе банки должны быть способны предложить экономике те кредитные инструменты, которые будут наиболее востребованы и являться актуальными в том или ином периоде развития экономики.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма-ленинизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов.
В современной российской экономической литературе устоялось понимание кредита как экономической категории. Известно, что экономическая категория определяется как совокупность экономических отношений. Соответственно, экономическая категория кредита - это категория, выражающая определенные производственные (экономические) отношения по поводу
предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.
Общепринятой считается трактовка системы кредитования, данная Лаврушиным О.И.: «Система кредитования - совокупность мер, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов. Система кредитования охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования». Данное определение описывает элементы системы только со стороны кредитора: не показаны возможные участники, по всей видимости, аксиоматично предполагается наличие кредитора.
Ученый-экономист Лаврушин О.И. полагает, что вид кредита отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом или организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки, по его мнению, это свойства самого кредита, они едины (возвратность (и вытекающая из нее срочность), платность). Организационные же свойства в каждом отдельном случае могут различаться - порядок выдачи и погашения ссуд может быть различным.
Как справедливо заметила Г.Н. Панова, "кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. ... Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита" .
В работах Ю.Е. Шенгера, В.И. Рыбина, О.И. Лаврушина, И.В. Левчука и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понятие кредита как экономической категории.
В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, - т.е. доверие, которое заимодавец оказывает» должнику" . Это определение дано в начале XX века известным экономистом ВЛексисом, который впрочем, далее опровергает вышеприведенное утверждение. Он пишет: "...ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно боле полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями. Таким образом, доверие заимодавца для осуществления кредита решающего значения не имеет" .
Подводя итог высказываниям В. Лексиса, следует отметить, что указанный автор подчеркивает рисковый характер кредитных сделок (социальная направленность кредита способствует усилению рискованности) и осознание кредитором риска в той или иной степени.
Слово "кредит", по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением "авторитет" .
Профессор М.А. Пессель предлагает иную версию этимологии: "слово "кредит" происходит от латинских '"кредитум" - ссуда, "кредо" -доверяю, верую" .
В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа -древнего института гражданского обязательства в России - использовались другие термины:' "купа", "милость", "крута" ("покруга"), "ссуда".
Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркнуть, что в банковском кредитовании имеется ряд особенностей. Можно выделить три следующие важные особенности банковского кредитования. Во-первых эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется банками, которые регулярно,' профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, носят возмездный, т. е. платный характер, в то время, как кредиты небанковские могут быть выданы бесплатно.
З.С. Каценеленбаум в докладе "Некоторые проблемы теории кредита" представляет нашему вниманию дискуссию известных ученых 19-го века о сущности банковского кредита и его роли в экономике. В дискуссии проявились два направления.
Направление классиков, среди которых З.С. Каценеленбаум называет А.Смита, Д.Рикардо, Дж.Ст. Милля, а также К. Маркса, считает, "что сущность кредита заключается в переносе капитала от кредитора к заемщику" . Другими словами, кредит не создает капитал, а только переносит уже существующий капитал.
Другое направление теории кредита, упоминаемое З.С. Каценеленбаумом, утверждает, что "роль кредита не исчерпывается одним лишь переносом
существующих капиталов" . Маклеод, в противоположность классической школе, утверждает, что "банковые кредиты есть действительная ценность, ценность самостоятельная и не зависящая ни от денег, ни от товаров... Получая в банке деньги, заемщик продает банку часть этого имущества: продает ему долг" . Рассуждения Маклеода о роли кредита дополняются его высказываниями о сути банковского дела; в частности, он заявляет, что "банк не есть учреждение для "займа" или "ссуды" денег, это есть фабрика кредита" .
Под влиянием идей Маклеода находился также английский экономист Оутри. В частности, он говорил: "Банкир - это лицо, торгующее долгами или кредитами" . Именно у Оутри мы встречаем упоминание о кредите, имеющем' сущность потребительского: "Покупательная сила потребителей, таким образом, в большом размере доставляется кредитами, которые торговцы получают от банков. Кредит берет свое начало в производстве и погашается в потреблении" .
Представители обоих течений теории кредита искали ответ на вопрос: чем обусловлены пределы банковского кредитования, какие факторы влияют на решение банкиров о выдаче кредита. Тем самым подчеркивается тот факт, что фактор риска включается в саму сущность кредита.
В ходе анализа сущности кредита становится очевидным, что сами составляющие этой сущности обусловливают рисковый характер кредитных отношений. Кроме этого, особенности банковского кредитования формируют финансовый характер кредитных потерь.
Как уже отмечалось, кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений. В этом смысле каждая форма кредита - это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой - отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений в рамках конкретной кредитной сделки. Анализируя формы кредита, как проявления кредитных отношений на практике, заметим, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве.
По мнению Н.Н. Шабановой, "во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской" .
В экономической теории выделяется пять форм кредита: 1) государственный; 2) международный; 3) коммерческий; 4) банковский; 5) потребительский. Таким образом, потребительский кредит является самостоятельной формой кредита.
Г.С. Панова, опираясь на позицию Родионовой В.М., которая доказывает возможность существования субкатегории (категории, обладающей спецификой, отличающей ее от более общей категории), и на определение формы кредита как специфического проявления целого (кредита) на практике в виде определенных отношений, возникающих между субъектами кредитной сделки, считает формы кредита, в т.ч. потребительский кредит субкатегорией кредита .
Характеристика рынка кредитования физических лиц на современном этапе
Сегмент банковского кредитования физических лиц начал активно развиваться в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов "на месте" является "Русский стандарт". Именно, данный банк называют первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год).
"Русский стандарт" предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.
Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, "Русский стандарт" дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года, на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени.
"Хоум Кредит", "ОВК", "Альфа-банк", "МДМ-банк" и многие другие разработали в своём продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на сво
'----------------------------------
Список использованной литературы
Нормативно – правовые акты:
1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 и 2. Издательство: Эксмо, 2005 г.400c.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Российская газета» от 13 июля 2002 г., № 127
3. Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2004 года).
4. Федерального закона от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг", ФАС и ЦБ РФ издали совместное Письмо от 26.05.2005 N ИА/7235, 77 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" (далее - Рекомендации).
5. Федеральный Закон «О кредитных историях», от 30.12.2004 №218-ФЗ.
6. Положение Банка России от 05.12.02г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».
7. Положение от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности»
8. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".
9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков"
10. Письмом ЦБ РФ от 07.09.2005 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов"
11. Унифицированные правила по договорным гарантиям, редакция 1978г., публикация МТП №325
12. СЗ РФ. 1994. №32, ст.ЗЗО1
13. Проект рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, Федеральная антимонополльная Официальный документ Комитета ТТП РФ по развитию потребительского рынка, 01.01.2005
14. Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета СССР. 1991. №26,ст.733
15. Письмо Роспотребнадзора от 12.07.2007 №0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования» // Консультант Плюс: Справ. прав. система
Книги и периодическая печать:
1. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 1.
2. Банковское дело Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.
3. Большой экономический словарь/ под ред. А.Н. Азрилияна.-5-е изд. доп. и перераб. – М.: Институт новой экономики, 2004.
4. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.
5. Бычков В.П.; Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело, 2007, №4.
6. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран. Курс лекций / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Экономист, 2006.
7. Давыдов С.В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый контроль, 2006, №2.
8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34 Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.
9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008.
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2005.
11. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. // Деньги и кредит, 2006, № 9.
12. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования. // Финансы и кредит, 2007, № 5.
13. Инвестиционно-финансовый портфель/ Общ. ред. Н.Я. Петракова. - М.: "Соминтек", 2005.
14. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт, 2005, № 9.
15. Лаврушин О.И. Банковское дело Кнорус, 2008
16. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум. // Риск, 2007, № 10.
17. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь, 2006, № 41.
18. Лепетиков Д.И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. // Финансовый директор, 2004, №5.
19. Москвин В.А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий. // Банковское дело, 2004, № 4.
20. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. // Банковское дело, 2007, № 5.
21. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке КноРус, 2008 г.
22. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы, 2007, № 8.
23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 1997.
24. Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2006, № 10.
25. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии. // Деньги и кредит, 2005, №11.
26. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика.- М.: Изд-во "Перспектива", 2007.
27. Тихомирцева Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 9.
28. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2006.
29. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М. 2001.
30. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник/ под редакцией Стояновой Е.С.- М.: Изд-во "Перспектива", 2004.
31. Фондовый портфель/ Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М.: "Соминтек", 2004.
32. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. // Аудит и финансовый анализ, 2007, № 4.
33. Четыркин Е. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М.: "Дело", 2004.
34. Шаламов Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков. // Банковское дело, 2007, №4.
35. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.
36. Эрлих А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2005.
|
