Содержание
Введение…………………………………………………………………………... 3 1. Банковская система как объект банковского надзора……………………….. 5 1.1. Центральные и коммерческие банки……………………………………….. 5 1.2. Статус центральных банков…………………………………………….….... 8 1.3. Системы банковского надзора зарубежных стран……………………..…... 12 1.3.1 Система банковского надзора в США…………………………………….. 12 1.3.2 Система банковского надзора в Великобритании………………………… 14 1.3.3 Система банковского надзора во Франции……………………………….. 16 2. Банковский надзор в России…………………………………………………… 18 2.1. Правовые основы банковского надзора в России………………………….. 18 2.2. Лицензирование банков……………………………………………………… 23 2.3. Проверка отчетности, предоставляемой банками………………………….. 33 2.4. Инспектирование (ревизия) на местах……………………………………… 36 2.5. Контроль за соблюдением банками требований надзорных органов…….. 37 3. Проблемы и перспективы банковского надзора……………………………… 38 3.1. Требования к совершенствованию банковского надзора в России……….. 38 3.2. Основные направления совершенствования нормативной базы банковского надзора……………………………………………………………… 42 3.3. Основные направления работы с проблемными банками…………………. 46 3.4. Методы и принципы воздействия на проблемные банки………………………. 51 3.5. Применение к кредитным организациям мер регулирования…………….. 53 Заключение………………………………………………………………………… 67 Список использованной литературы…………………………………………….. 70 Приложения……………………………………………………………………….. 73
Введение
Актуальность темы дипломной работы связана с тем, что проблемы развития банковского надзора в России, к счастью, и на фоне стабилизации положения в банковском секторе, привлекают к себе не меньшее внимание, чем в период кризиса. Это, я думаю, понятно, потому что политика Банка России, последовательная политика по приближению требований, предъявляемых к банкам, к лучшей международной банковской практике, оказывает во многом случае достаточно серьезное влияние на конкретные операции банков. Вместе с тем, общеэкономическим аспектам развития банковского надзора или уделяется недостаточно внимания, или его роль рассматривается достаточно узко. Банки играют жизненно важную роль в экономике, и поддержание стабильности банковской системы является постоянной озабоченностью широкой общественности. Поэтому важными становятся индивидуальные роли, выполняемые органами банковского надзора и внешними аудиторами. Возрастающая сложность банковского дела требует большего взаимопонимания и, при необходимости, больших контактов между надзорными органами и внешними аудитами. Банковский надзор основан на системе лицензирования, что позволяет надзорным органам определять поднадзорных лиц и контролировать их приход в банковский сектор. Чтобы претендовать на получение лицензии и ее сохранение, юридические лица должны выполнять определенные пруденциальные требования. Эти требования могут различаться по странам своими точными спецификациями; некоторые носят точное определение в нормативах, другие - более широкое определение, тем самым позволяя надзорным властям прибегать к его толкованию по своему усмотрению [8]. Целью дипломного исследования является определение причин возникновения проблем у банков, находящихся в кризисной или предкризисной ситуации, а также анализ методов и способов воздействия надзорных органов на эти банки. Для достижения цели необходимо решить следующие задачи: 1. Рассмотреть понятие и структуру банковской системы, охарактеризовать деятельность центрального и коммерческих банков с точки зрения банковского надзора; рассмотреть систему банковского надзора, применяемую в зарубежных странах. 2. Рассмотреть и охарактеризовать систему банковского надзора, построенную в России: прежде всего охарактеризовать нормативно-правовую базу банковского надзора, систему лицензирования банков, рассмотреть как происходит проверка отчетности, предоставляемой банками, а также рассмотреть систему лицензирования (ревизии) на местах и порядок, который применяется для контроля соблюдения банками требований надзорных органов. 3. Рассмотреть и охарактеризовать проблемы и перспективы банковского надзора в России, требования к совершенствованию данной системы, отметить, в каком направлении должно идти совершенствование нормативно-правовой базы банковского надзора в России. Также необходимо отметить какие применяются методы для работы с проблемными банками, а также порядок применения к кредитным организациям мер регулирования Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав, каждая из которых включает в себя по 3 – 5 параграфов, заключения, списка использованной литературы. Дипломная работа написана на 66 страницах, включает в себя 1 таблицу и 4 рисунка. 1 Банковская система как объект банковского надзора 1.1 Центральные и коммерческие банки
Банковская система, являясь неотъемлемой частью экономики, представляет совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи. Основные аспекты деятельности банковской системы представлены в Приложении 1. Банковская система стран с развитой рыночной экономикой имеет сложную двухуровневую структуру и включает верхний уровень – Центральный банк страны и нижний, состоящий из коммерческих банков и различных финансовых учреждений, в том числе финансово-кредитных организаций. Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) наделен правом денежно-кредитного регулирования, эмиссии денег, регулирования валютного курса, хранения золотовалютных резервов страны и надзора за коммерческими банками. Основные функции ЦБ РФ представлены в приложении 2. Центральный банк – это «банк банков». Он не ведет операций с коммерческими фирмами или населением и обслуживает только коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации. Коммерческие банки (КБ) – кредитные учреждения, создаваемые для привлечения денежных средств (пассивные операции), размещения их от своего имени на условиях возвратности и платности (активные операции) и выполнения поручений клиентов на комиссионных началах (посреднические операции). Основные виды операций КБ представлены на рис. 1.1. Коммерческие банки являются универсальными кредитными учреждениями, предоставляющими своим клиентам практически все виды кредитно-расчетных услуг, а специализированные финансово-кредитные организации обслуживают отдельные, более узкие сферы рынка ссудного капитала. Коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные организации проводят единую политику по аккумуляции временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений, а также кредитованию предприятий, организаций и населения.
…………………………………………………………………….. …………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………..
--------- Список использованной литературы
1. Федеральный Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ, от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 30.06.2003 N 86-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 23.12.2003 N 181-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 02.11.2004 N 127-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ, от 30.12.2004 N 219-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, Федеральным законом от 08.07.1999 N 144-ФЗ) 2. Федеральный Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями на 23 декабря 2004 года) 3. Указание Центрального Банка Российской Федерации от 5 июля 2002 г. №1177-У о внесении изменений и дополнений в инструкцию Банка России от 23.07.1998 №75-И «О порядке применения Федеральных Законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» 4. Федеральный Закон Российской Федерации «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 13 июля 2001 года №128-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 13.03.2002 N 28-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 09.12.2002 N 164-ФЗ, от 10.01.2003 N 17-ФЗ, от 27.02.2003 N 29-ФЗ, от 11.03.2003 N 32-ФЗ, от 26.03.2003 N 36-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ) 5. Письмо ЦБР от 25 марта 1999 г. № 108 - Т «О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». 6. Положение «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 года № 255-П 7. Аристобуло де Хуан. От банкиров хороших к банкирам плохим // «Вестник АРБ» №1-1999 8. «Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России». Сборник статей. Составитель: О.Н.Антипова. Москва 1996г. 9. Белоусов П. Оперативность и достоверность банковского мониторинга // «Банковское дело в Москве» N9(45) - 1998 10. Веретенников Ю. Молчать нельзя. Центробанк намерен получать информацию о деятельности банков от аудиторов. // «Время новостей» № 185 от 11.10.2004 11. Витрянский В.В. Реформа законодательства о несостоятельности (банкротстве) // Вестник Высшего арбитражного суда Российской Федерации. Специальное приложение. 1998. № 2. 12. Гузнов А.Г. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций и особенности процедур их банкротства: современное состояние и ближайшие перспективы развития // Законодательство, 1998, №3. 13. Десятниченко А. Закон о банкротстве и банковский надзор // «Банковское дело в Москве» №4-1999 14. Ефимова Л.Г. АРКО – порождение кризиса. // «Бизнес и банки» № 9, февраль 2002 года 15. Логачев С.В. Особенности предмета и субъектов Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99г. № 40-ФЗ // Сборник научных трудов «Актуальные проблемы социально-гуманитарных наук», 2000 16. Лунтовский Г. Реструктуризация банковской системы: опыт, проблемы, перспективы // «Банковское дело в Москве» №10-2000 17. «Международные стандарты банковского надзора» О.Н. Антипова. ЦПП ЦБ РФ Москва, 1997 18. Михайленко И.С. Правовые проблемы предупреждения банкротства кредитных организаций. М., 2002 19. Моисеев И. Константин ШОРА: Банковский надзор обретает персонально ответственное лицо. М., 2004 20. «Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России» Сборник статей, часть 1.Составитель: Л.А.Познякова. ЦПП ЦБ РФ ,1996 21. Основные принципы банковского надзора. Справочники о деятельности Центральных Банков №7 . Деррик Уэр, Москва 1997 22. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Взаимоотношения между Органами Банковского надзора и Внешними Аудиторами Банков» (Базель, январь 2002 г.) 23.Сухов М.И. Роль усиления банковского надзора в структурных преобразованиях экономики. М., 2002 24.Трубицын П.А. Институт кураторства банка России — новое направление в области банковского надзора // «Финансовый менеджмент» №2 – 2004 25. Филатов М.В. Проблемы и пути совершенствования деятельности российских банков в современных условиях. Под ред. д. э. н. В. В. Бандурина. М.: 1997 г 26.Шохин А. ЦБР – зонтик для Комитета по банковскому надзору. Почему бы и нет? // OPEC.RU – Экспертный канал «Открытая экономика». http://www.opec.ru
|